Wat doet de spaarbuffer-tool?
Met deze tool bereken je in één keer twee dingen die elke zzp'er moet weten: hoeveel je elke maand opzij zet voor de belasting, en hoe groot je financiële buffer zou moeten zijn. Vul je winst, je vaste lasten en een paar percentages in, en je ziet direct je maandelijkse reservering én je aanbevolen spaarbuffer.
Als zzp'er heb je geen werkgever die belasting inhoudt of doorbetaalt bij ziekte. Zelf reserveren en sparen is daarom geen luxe maar noodzaak, deze tool maakt concreet hoeveel.
Hoeveel opzij zetten voor de belasting?
Een deel van je winst is niet van jou: dat gaat naar de inkomstenbelasting, en idealiter ook naar je pensioen en je arbeidsongeschiktheidsverzekering. Een veelgebruikte vuistregel is om 35 tot 50 procent van je winst apart te zetten. De tool rekent dat percentage direct om naar een bedrag per maand en per jaar.
Zet dat bedrag op een aparte rekening, zodat het er bij de belastingaangifte gewoon staat. Wil je weten hoe je je tarief zo bepaalt dat hier ruimte voor is, gebruik dan onze uurtarief-calculator.
Hoe groot moet je spaarbuffer zijn?
Naast je belastingreservering heb je een noodbuffer nodig: geld om een tegenvaller, een rustige maand of ziekte op te vangen. De vuistregel is een buffer van 3 tot 6 maanden vaste lasten. Omdat je als zzp'er geen WW of loondoorbetaling hebt, kiezen veel ondernemers bewust voor de bovenkant daarvan.
De tool berekent je doelbuffer (vaste lasten × aantal maanden) en laat zien hoe lang je erover doet om dat doel te bereiken bij het bedrag dat je maandelijks kunt sparen.
Reserveren én sparen: twee aparte potjes
Houd je belastingreservering en je noodbuffer gescheiden. De reservering is bestemd geld dat je later afdraagt; de buffer is je vangnet. Door beide op aparte spaarrekeningen te zetten, voorkom je dat je ze door elkaar haalt of per ongeluk uitgeeft.
Wil je een deel van je reservering ook fiscaal slim voor later opzijzetten? Lees dan hoe je als ondernemer extra pensioen opbouwt met belastingvoordeel. Let op: deze tool geeft vuistregels, geen persoonlijk advies, stem je precieze reservering af met je boekhouder.
Rekenvoorbeeld: reservering en buffer
Stel dat je 4.000 euro winst per maand maakt en 40% aanhoudt voor belasting, pensioen en verzekeringen. Dan zet je 1.600 euro per maand apart, oftewel 19.200 euro per jaar.
Zijn je vaste lasten 2.500 euro per maand en wil je een buffer van vier maanden, dan is je doelbuffer 2.500 × 4 = 10.000 euro. Spaar je daarnaast 500 euro per maand, dan bereik je dat doel in 20 maanden.